第三部分：商务局2018年度部门决算情况说明 

    一、2018年度收入支出决算总体情况 

     2018年度收入总计10166.48万元，支出总计10166.48万元，与2017年相比，收、支分别减少1836.28万元；分别减少15.30%。 

    二、2018年度收入决算情况 

    本年收入总计7071.55万元 ，其中：财政拨款收入6793.19万元；占比96.06% ；其他收入 278.36万元，占比3.94%。其中： 

    1.201类13款01项商贸事务行政运行876.05万元，为财政拨款收入；其他收入2.99万元。 

    2.201类13款02项商贸事务一般行政管理事务244.72万元，为财政拨款收入。 

    3.201类13款50项商贸事务事业运行309.96万元，为财政拨款收入；其他收入1.37万元。 

    4.201类13款99项商贸事务其他商贸事务590.24万元，为财政拨款收入；其他收入274万元。 

    5.208类05款01项归口管理的行政单位离退休285.38万元，为财政拨款收入。 

    6.208类05款02项事业单位离退休2.67万元，为财政拨款收入。 

    7.208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费131.27万元。 

    8.210类11款01项行政单位医疗44.76万元，为财政拨款收入。 

    9.210类11款02项事业单位医疗10.33万元，为财政拨款收入。 

    10.210类11款03项公务员医疗补助68.29万元。 

    11.210类11款99项其他行政事业单位医疗0.09万元。 

    12.212类02款01项城乡社区规划与管理8.94万元，为财政拨款收入。 

    13.212类08款03项城市建设支出256.19万元，为财政拨款收入。 

    14.216类02款99项其他商业流通事务支出2055.70万元，为财政拨款收入。 

    15.216类06款99项其他涉外发展服务支出1833.61万元，为财政拨款收入。 

    16.221类02款01项住房公积金73.63万元，为财政拨款收入。 

    17.221类02款03项购房补贴1.34万元，为财政拨款收入。 

    三、2018年度支出决算情况 

    本年支出合计8340.13 万元，其中：基本支出 1949.56万元，占23.38%；项目支出 6390.57万元， 占76.62%；经营支出0万元，占0%； 

    1.201类09款99项科目名称其他海关事务支出45.08万元，为项目支出。 

    2.201类13款01项科目名称行政运行876.66万元，为基本支出。 

    3.201类13款02项科目名称一般行政管理事务168.48万元，为项目支出。 

    4.201类13款50项科目名称事业运行303.90万元，为基本支出。 

    5.201类13款99项科目名称其他商贸事务支出932.43万元，其中159.91万元为基本支出，772.52万元为项目支出。 

    6.208类05款01项科目名称归口管理的行政单位离退休285.25万元，为基本支出。 

    7.208类05款02项科目名称事业单位离退休2.67万元，为基本支出。 

    8.208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出125.12万元，为基本支出。 

    9.210类11款01项科目名称行政单位医疗44.76万元，为基本支出。 

    10.210类11款02项科目名称事业单位医疗8.03万元，为基本支出。 

    11.210类11款03项公务员医疗补助68.29万元，为基本支出。 

    12.212类02款01项城乡社区规划与管理8.94万元，为项目支出。

    13.212类08款03项科目名称城市建设支出256.19万元，为项目支出。 

    14.216类02款99项科目名称其他商业流通事务支出3163.93万元，为项目支出。 

    15.216类06款99项科目名称其他涉外发展服务支出1975.43万元，为项目支出。 

    16.221类02款01项科目名称住房公积金73.63万元，为基本支出。 

    17、221类02款03项科目名称购房补贴万元：其他1.34万元，为基本支出。 

    四、2018年度财政拨款收入支出决算情况 

    本部门2018年度财政拨款收、支总决算9521.88万元、9521.88万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少2095.52万元，减少18.04%。 

    五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况 

    （一）财政拨款支出决算情况。  

    部门2018年度财政拨款支出 7841.52万元，占本年支出合计的82.35%。与2017年相比，财政拨款支出增加118.64 万元，增加1.54%。 

    （二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

    2018 年度财政拨款支出7841.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 2084.13万元， 占26.58%；社会保障和就业（类）支出413.04万元，占 5.27%；医疗卫生与计划生育支出（类）121.07万元，占1.54%；城乡社区支出8.94万元，占0.11%；商业服务业等支出（类）5139.37万元，占65.54%；住房保障（类）支出74.97万元，占0.96%。 

    （三）财政拨款支出决算具体情况 

    2018 年度财政拨款支出年初预算为 7202.31万元，支出决算为7841.52万元，完成年初预算的 108.88%。决算数大于预算数的主要原因：：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及的项目有（1）年中追加增人增资、2017年度绩效奖励、退休人员生活补助、机关医疗保险、养老保险等人员经费；（2）第四批自治区本级商务发展专项资金、老旧汽车报废更新补贴项目、中央服务业发展专项流动领域现代供应链体系建设项目资金、第一批自治区本级商务发展专项资金，内贸流通统计监测项目等、中央外经贸发展专项资金预算指标、自治区服务业发展专项资金柳州市限额以上批发零售和住宿餐饮企业培育项目等、自治区南向通道项目资金、自治区口岸优化通关服务工作人员延长工作时间有关经费预算、首届国际进口博览会参会企业补助预算、缉私经费转移支付等专项经费；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：  

    1.一般公共服务支出（类）海关事务（款）其他海关事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为45.08万元，决算数大于预算数的主要原因是用于口岸用电设备增容工程项目支出，本项目使用了财政拨款上年结转资金。 

    2.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为575.88万元，支出决算为875.39万元，完成年初预算的 152.01 %。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，用于：(1)补充增加人员的工资、养老保险、生育保险经费；(2)在职在编人员伙食补助；(3)发放2017年度考核优秀奖励；(4)发放2017年度绩效奖励。 

    3.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为225.59万元，支出决算为168.48万元，完成年初预算的 74.68 %。决算数小于预算数的主要原因是下达自治区2018年缉私经费转移支付、柳州临时航空口岸专项经费、流通管理商贸执法经费、反走私综合治理工作经费、服务业统计工作经费、口岸码头专项经费、鹧鸪江码头口岸监控系统维护费、家政服务工程工作经费等工作，本年度尚未完成，结转下年度使用 

    4.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）事业运行（项）。年初预算为201.80万元，支出决算为302.53万元，完成年初预算的149.92%。决算数大于预算数的主要原因是本项目使用了财政拨款上年结转资金和下属二层单位柳州市商务流通促进中心及柳州市外商服务中心补充增加人员的工资、养老保险、生育保险经费、物业补贴等。 

    5.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为178万元，支出决算为692.64万元，完成年初预算的389.12%。决算数大于预算数的主要原因是新增柳州海关、原柳州出入境检验检疫、柳州边防检查站2017年及2018年1-6月绩效考评费用。 

    6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为119.76万元，支出决算为285.25万元，完成年初预算的238.18 %。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算用于离休人员增资调整及2018年离退休人员补助。 

    7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为1.93万元，支出决算为2.67万元，完成年初预算的138.34%。决算数大于预算数的主要原因是支付2018年在职干部转退休人员5%独生子女计生奖励费用。 

    8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为147.15万元，支出决算为125.12万元，完成年初预算数的85%。决算数小于预算数的主要原因是⑴由于有在职员工转为退休人员，所以未支付完成。 

    9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为44.76万元，支出决算为44.76万元，完成年初预算的100 %。 

    10.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为10.42万元，支出决算为8.03万元，完成年初预算的 77.06 %。决算数小于预算数的主要原因是年末12月底下达增人增资未得及时支付。 

    11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为68.29万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算用于2018年公务员医疗补助。 

    12.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.94万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算用于支付柳州螺蛳粉产业发展规划首笔费用。 

    13.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为5584.80万元，支出决算为3163.93万元，完成年初预算的56.65%。决算数小于预算数的主要原因是2018年柳州市本级商贸扶持专项资金所扶持的部分项目工程建设周期长，资金存在跨年度拨付，故尚有部分资金未能在本年度使用；以及由于部分企业项目开展晚，导致报送验收材料晚等情况。 

    14.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1975.43万元，决算数大于预算数的主要原因是本项目使用了财政拨款上年结转资金，以及自治区下拨安排的中央外经贸专项资金项目。 

    15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为88.95万元，支出决算为73.63万元，完成年初预算的82.78 %。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，未能支付完成。 

    16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.34万元，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴根据截至当年单位补贴名册安排下达财政拨款，用于支付在职在编人员的购房补贴。 

    六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 

    2018年度财政拨款基本支出1946.79万元，其中： 

    人员经费1466.19万元，主要包括：基本工资300.89万元、津贴补贴312.77万元、奖金141.53万元、其他社会保障缴费0.46万元、伙食补助费33.87万元、住房公积金75.28万元、其他工资福利支出9.28万元、离休费142.55万元、退休费1.93万元、抚恤金55.48万元、机关事业单位基本养老保险费125.12万元，生活补助98.09万元、医疗费121.15万元、奖励金47.63万元、其他对个人和家庭的补助0.16万元。 

公用经费480.60万元，主要包括：办公费78.12万元、印刷费1.76万元、水费1.48万元、电费5.55万元、邮电费12.22万元、物业管理费2.41万元、差旅费24.75万元、维修（护）费143.84万元、租赁费2.83万元、会议费3.82万元、培训费5.09万元、公务接待费0.68万元、工会经费14.71万元、福利费146.62万元、公务用车运行维护费1.63万元、其他商品和服务支出35.09万元、 

    七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况  

    2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为130.43万元，支出决算为125.60万元，完成预算的96.30%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.63万元，完成预算的27.17%；公务接待费支出决算为123.97万元，完成预算的99.63%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约减少原因是公务用车改革后，车辆运行主要是为保证机要、保密工作的正常开展，公车运行费也随之减少。 

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年增加105.76万元，上升533.06%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.17万元，下降9.44%；公务接待费支出决算增加105.93万元，上升587.20%。

    因公出国（境）费支出没有增减；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是公务用车改革后，车辆运行主要是为保证机要、保密工作的正常开展，公车运行费也随之减少；公务接待费支出增加的主要原因是 ： 

    1、2018年6月召开了2018年中德智能工业发展论坛。该论坛是由中国贸促会和自治区人民政府联合主办，广西贸促会和柳州市人民政府联合承办的国际性论坛。柳州市人民政府作为承办单位之一，委托商务局负责此次论坛会在柳州市举办事务，此次论坛国内外来柳嘉宾多达500多人，全部参会嘉宾的住房、餐饮、交通等接待开支，均由柳州市商务局负责，接待费共计一百多万。

    2、同年11月根据柳州市委、市政府工作要求，我局承办了第十二届中国米粉、粉丝产业大会，对柳州螺蛳粉产业进行宣传推广。我局负责大会的全部会议召开、住房、餐饮、交通等经费开支。大会召开期间实际到会人数大大超出报名人数，实际到柳嘉宾多达一百九十多名，因此接待费用增加。

    由于两次会议规模大影响大，我局本着既顾全国际影响体现柳州市作为东道主的形象，又本着厉行节约的宗旨，严格控制各项接待经费支出。 

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况 

    2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.63万元，占1.30 %；公务接待费支出决算123.97万元，占98.70%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。  

    2.公务用车购置及运行费支出1.63万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出1.63万元。主要用于保留的公务用车的日常运行以及维护保养。2018年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。 

    3.公务接待费支出123.97万元。其中： 

    外宾接待支出0万元。 

    国内公务接待支出123.97万元。主要用于日常来柳学习访问的兄弟单位、招商引资来柳考察的大型省外企业以及来柳参加中国—东盟国际汽车零部件博览会的政府官员、企业代表、新闻媒体人员等人员；以及2018年中德智能工业发展论坛、第十二届中国米粉、粉丝产业大会。2018 年共接待国内来访团组64个、来宾4132人次。 

    八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明  

    本部门2018年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算 256.19万元、256.19万。与 2017 年相比，收、支总计各减少149.98万元，减少36.93%。其中，支出情况为： 

    2018年基金拨款年初预算为0万元，支出决算256.19万元，决算大于预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有城市建设支出黄标车及老旧车汽车淘汰补贴资金。其中：

    1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应在专项债务收入安排支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为256.19万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款支出预算用于黄标车及老旧车淘汰补贴。 

   九、2018 年度预算绩效情况说明 

   （一）绩效管理工作开展情况 

    根据财政预算管理要求，柳州市商务局对2018年度商贸扶持专项资金及2018年中国—东盟国际汽车博览会、生猪活体储备项目3个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金5584.80万元，占年初预算的77.54%，自评覆盖率达到 100%。 

    （二）根据评价结果显示，上述3个项目支出绩效自评情况优秀，达到项目申请时设定的各项预期绩效目标。以“2018年中国—东盟国际汽车博览会”项目支出绩效为例，说明如下： 

    2018年中国—东盟国际汽车博览会项目支出绩效675万元，本项目在资金管理方面，具有相应的项目资金管理方法，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法。资金的拨付具有完整的审批程序和手续，符合项目合同规定的用途，财政预算支出进度达100%。本项目在完成过程中，在业务管理方面，有健全的组织管理制度和本部门预算绩效评价工作实施方案，并建立健全了项目管理制度。在制度执行上有规范的项目合同，验收报告等材料；同时也采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施。两阶段展会总展览面积达5万平方米，参展企业合计679家。本次博览会邀请到全国28个省市专业协会组织汽配经销商参会采购，并以“扫街”模式在广西周边省市县汽配经销市场宣传推介展会，最终到会采购商突破万人，到会采购商10000-12000人。这次博览会采购商、参展商规模和质量不断得到提高，汽博会成为规格高、有影响力的、有成效的、促进中国与东盟产业交流合作的专业、务实的平台。 2018年汽博会第一阶段现场售车2300余台，成交额2.88亿元，第二阶段零部件展总成交金额达到26.31亿元(实际成交9.82亿元，意向成交16.49亿元)。汽博会举办期间，共有来自新华社等全国性媒体、广西壮族自治区、柳州市内多家新闻媒体单位上百名记者到现场采访报道。推广了柳州城市文化和城市风光，促进了旅游及三产发展。 

    十、其他重要事项的情况 

    （一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出480.60万元，比2017年增加 337.35万元，增长235.48%，增长原因2018年新增通讯补贴、伙食费补贴、物业补贴、预发2017年度绩效考评奖支出。 

    （二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额948.76万元，其中：货物支出21.79万元、工程支出0万元、服务支出926.97万元。 

    （三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆15辆，其中：公务用车15 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。  

    第四部分：名词解释 

    一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。 

    二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。 

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：其他单位转款、银行利息等收入。 

    五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。 

    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

    十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。