第三部分：商务局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

 2019年度收入总计15126.53万元，支出总计15126.53万元，与2018年相比，收、支分别增长4960.05万元；分别增长48.79%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计13300.18万元 ，其中：财政拨款收入13300.18万元；占比100% 。其中：

1.201类13款01项商贸事务行政运行858.97万元，为财政拨款收入。

2.201类13款02项商贸事务一般行政管理事务214.65万元，为财政拨款收入。

3.201类13款50项商贸事务事业运行323.87万元，为财政拨款收入。

4.201类13款99项商贸事务其他商贸事务848.60万元，为财政拨款收入。

5.208类05款01项归口管理的行政单位离退休383.96万元，为财政拨款收入。

6.208类05款02项事业单位离退休2.94万元，为财政拨款收入。

7.208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费134万元，为财政拨款收入。

8.210类11款01项行政单位医疗46万元，为财政拨款收入。

9.210类11款02项事业单位医疗12.51万元，为财政拨款收入。

10.210类11款03项公务员医疗补助156.90万元，为财政拨款收入。

11.212类02款01项城乡社区规划与管理81.06万元，为财政拨款收入。

12.212类03款99项其他城乡社区公共设施支出50万元，为财政拨款收入。

13.212类08款03项城市建设支出9.8万元，为财政拨款收入。

14.215类08款05项中小企业发展专项1714.21万元，为财政拨款收入。

15.216类02款99项其他商业流通事务支出5160.35万元，为财政拨款收入。

16.216类06款99项其他涉外发展服务支出3212.99万元，为财政拨款收入。

17.221类02款01项住房公积金87.11万元，为财政拨款收入。

18.221类02款03项购房补贴2.26万元，为财政拨款收入。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计13413.27万元，其中：基本支出2047.96万元，占15.27%；项目支出11365.31万元， 占84.73%；经营支出0万元，占0%；

1.201类09款99项科目名称其他海关事务支出2.81万元，为项目支出。

2.201类13款01项科目名称行政运行718.46万元，为基本支出。

3.201类13款02项科目名称一般行政管理事务203.13万元，为项目支出。

4.201类13款50项科目名称事业运行274.58万元，为基本支出。

5.201类13款99项科目名称其他商贸事务支出929.56万元，其中228.83万元为基本支出，700.73万元为项目支出。

6.208类05款01项科目名称归口管理的行政单位离退休383.19万元，为基本支出。

7.208类05款02项科目名称事业单位离退休2.94万元，为基本支出。

8.208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出138.86万元，为基本支出。

9.210类11款01项科目名称行政单位医疗46万元，为基本支出。

10.210类11款02项科目名称事业单位医疗12.10万元，为基本支出。

11.210类11款03项公务员医疗补助153.63万元，为基本支出。

12.212类02款01项城乡社区规划与管理24.05万元，为项目支出。

13.212类08款03项科目名称城市建设支出9.8万元，为项目支出。

14.215类08款05项中小企业发展专项支出1714.21万元，为项目支出。

15.216类02款99项科目名称其他商业流通事务支出5481.10万元，为项目支出。

16.216类06款99项科目名称其他涉外发展服务支出3229.48万元，为项目支出。

17.221类02款01项科目名称住房公积金87.11万元，为基本支出。

18、221类02款03项科目名称购房补贴2.26万元，为基本支出。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门2019年度财政拨款收、支总决算14724.36万元、14724.36万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加5202.48万元，增加54.64%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2019年度财政拨款支出 13403.47万元，占本年支出合计的91.03%。与2018年相比，财政拨款支出增加5561.95万元，增加70.93%。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2019年度财政拨款支出13413.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 2128.54万元， 占15.87%；社会保障和就业（类）支出524.99万元，占 3.91%；医疗卫生与计划生育支出（类）211.73万元，占1.58%；城乡社区支出33.85万元，占0.25%；资源勘探信息等支出1714.21万元，占12.78%；商业服务业等支出（类）8710.58万元，占64.95%；住房保障（类）支出89.37万元，占0.66%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019年度财政拨款支出年初预算为7757.50万元，支出决算为13403.46万元，完成年初预算的172.78%。决算数大于预算数的主要原因：：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及的项目有（1）年中追加增人增资、2018年度绩效奖励、退休人员生活补助、机关医疗保险、养老保险等人员经费；（2）第四批自治区本级商务发展专项资金、2019年城区农贸市场改造第一批财政补贴资金(门头改造设计费)、“国家外贸商事服务综合改革示范区”揭牌仪式暨全国贸促系统商事认证资格培训班项目、2019年中欧智能工业博览会经费、中央外贸扶持资金中小企业开拓国际市场发展专项资金、外贸企业信用保险、中央服务业发展专项流动领域现代供应链体系建设项目资金、第一批自治区本级商务发展专项资金，内贸流通统计监测项目等、中央外经贸发展专项资金预算指标、自治区服务业发展专项资金柳州市限额以上批发零售和住宿餐饮企业培育项目等、自治区口岸优化通关服务工作人员延长工作时间有关经费预算、首届国际进口博览会参会企业补助预算、缉私经费转移支付等专项经费；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务支出（类）海关事务（款）其他海关事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.81万元，决算数大于预算数的主要原因是用于口岸用电设备增容工程项目支出，本项目使用了财政拨款上年结转资金。

2.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为682.74万元，支出决算为718.46万元，完成年初预算的105.23 %。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，用于：(1)补充增加人员的工资、养老保险、生育保险经费；(2)在职在编人员伙食补助；(3)发放2018年度考核优秀奖励；(4)发放2018年度绩效奖励。

3.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为190.18万元，支出决算为203.13万元，完成年初预算的106.81%。决算数大于预算数的主要原因是本年度预算开支加上年度结余已用完。

4.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）事业运行（项）。年初预算为214.24万元，支出决算为274.58万元，完成年初预算的128.16%。决算数大于预算数的主要原因是本项目使用了财政拨款上年结转资金和下属二层单位柳州市商务流通促进中心及柳州市外商服务中心补充增加人员的工资、养老保险、生育保险经费、物业补贴等。

5.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为170.32万元，支出决算为929.56万元，完成年初预算的545.77%。决算数大于预算数的主要原因是①财政削减部分项目年初预算；②上年度未完成的支付在本年度完成支付；③主要用于柳州海关、柳州边防检查站、柳州海事局口岸联检单位的绩效奖励。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为218.76万元，支出决算为383.19万元，完成年初预算的175.16 %。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算用于离休人员增资调整及2019年离退休人员补助。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为2.97万元，支出决算为2.94万元，完成年初预算的98.99%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为165.35万元，支出决算为138.86万元，完成年初预算数的83.98%。决算数小于预算数的主要原因是①由于有在职员工转为退休人员，所以未支付完成。②年末12月底下达增人增资未得及时支付。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为48.99万元，支出决算为46万元，完成年初预算的93.90%。决算数小于预算数的主要原因是年末12月底下达增人增资未得及时支付。

10.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为13.02万元，支出决算为12.10万元，完成年初预算的92.93 %。决算数小于预算数的主要原因是年末12月底下达增人增资未得及时支付。

11、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为140.76万元，支出决算为153.63万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算用于2019年公务员医疗补助。

12.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为24.05万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算用于支付柳州螺蛳粉产业发展规划第二笔费用；“十四五”现代服务业研究课题费；空港物流课题研究费。

13.资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）。年初预算为0万元，支出决算为1714.20万元。决算数大于预算数的主要原因是用于支付企业境内展会参展补助；柳州现代服务业集聚区16-18年企业租金补贴； 2018年新增限额（规模）以上服务业企业经费。

14.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为5810.96万元，支出决算为5481.10万元，完成年初预算的94.32%。决算数小于预算数的主要原因是①2019年中央服务业发展家政服务信用体系建设项目资金54万元，原因：根据《自治区商务厅 财政厅关于做好2019年广西家政服务信用体系建设项目资金管理工作的通知》（桂商流通发〔2019〕21号）文件内容，上级部门切块给我市54万元资金。其中“信用体系建设宣传推广”10万元，由于自治区商务厅要求我市根据上级部门的宣传工作时间跟随实施项目，我科室还未收到项目实施通知，因此项目还未开展。“家政企业及其管理人员信用录入”24万元，我市信息录入部分人员还未获得上级部门审核，因此该项目未完成。“支持建设家政服务业信用体系的其他项目”20万元，我局已组织企业申报项目，指导企业修改材料，下一步计划开展评审工作。因此由于以上原因，54万元故未能拨付。

②柳州海关报关大厅改造项目经费150万元，原因：柳州海关报关大厅改造项目于2019年7月由柳州市发展和改革委员会批准，由柳州海关负责建设。按照海关基建管理的相关规定，柳州海关已完成了前期设计、预算编制、预算审核等工作。为达到树立柳州市口岸形象效果，柳州海关对设计方案进行了多次修改，并邀请柳州市建筑设计科学研究院对设计方案涉及的报关大厅墙体承重、地基外移等结构安全问题进行反复认证，确保项目能够高质量完成。2019年12月，报关大厅改造项目现已进入施工单位招标阶段，按相关法律规定程序，需要在2020年1月开标选定施工单位。故无法在2019年完成相关拨付手续。

③2018年第一批自治区本级商务发展专项资金，内贸流通统计监测项目：30万元，原因：由于企业信息员陆陆续续上报资料，企业信息员补贴表格及证明已收集完毕才能拨付相关费用。该资金将于2020年拨付。

④2018年稳增长资金：79.42万元，原因：由于改变支持方向及方式，需等2020年2月相关商贸企业最终销售数据出来后，才能确认扶持企业及额度，故相关资金未能及时拨付。

⑤2019年鹧鸪江码头监管区改造项目经费12.80万元，原因：2019年鹧鸪江码头监管区改造项目通过招标确定了承办公司，该项目2019年11月已经通过南宁海关的验收，余下12.80万元为项目的质量保证金，待一年质保期到期拨付。

⑥2019年自治区口岸优化通关服务工作人员延长工作时间补贴14.70元，原因：由于财务人员输错对方账号，12月底退回，且过了国库直接支付的最后时限，故未能及时支出。

15.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3229.48万元，决算数大于预算数的主要原因是本项目使用了财政拨款上年结转资金，以及自治区下拨安排的中央外经贸专项资金项目。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为99.21万元，支出决算为87.11万元，完成年初预算的87.80%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员转退休，未能支付完成。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.26万元，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴根据截至当年单位补贴名册安排下达财政拨款，用于支付在职在编人员的购房补贴。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出2047.96万元，其中：

人员经费1633.57万元，主要包括：基本工资406.62万元、津贴补贴5.13万元、奖金271.48万元、其他社会保障缴费1.92万元、伙食补助费7.51万元、住房公积金102.32万元、其他工资福利支出9.84万元、离休费117.57万元、退休费74.96万元、抚恤金179.80万元、机关事业单位基本养老保险费148.83万元，生活补助2.68万元、职工基本医疗保险缴费61.65万元、公务员医疗补助缴费153.63万元、职业年金缴费6.15万元、绩效工资83.48万元。

公用经费414.39万元，主要包括：办公费20.98万元、印刷费64.96万元、水费0.09万元、电费5.19万元、邮电费11.21万元、物业管理费9.89万元、差旅费37.20万元、维修（护）费52.27万元、租赁费2.66万元、会议费4.17万元、培训费4.40万元、公务接待费2.54万元、劳务费7万元、工会经费16.54万元、福利费54.61万元、公务用车运行维护费2万元、其他交通费用1.09万元、税金及附加费用12.95万元、其他商品和服务支出104.64万元、

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.48万元，支出决算为5.71万元，完成预算的67.33%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为3.71万元，完成预算的57.22%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约减少原因是公务用车改革后，车辆运行主要是为保证机要、保密工作的正常开展，公车运行费也随之减少。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少119.89万元，下降2100.61%，其中：因公出国（境）费用支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.37万元，上升18.35%；公务接待费支出决算减少120.26万元，下降3243.63%。

因公出国（境）费支出没有增减；公务用车购置及运行费支出增加的主要原因是车辆老旧维修费增加；公务接待费支出减少的主要原因是本着厉行节约的原则，减少不必要的接待，公务接待比上年减少，且无大型接待活动。

 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2万元，占35.03 %；公务接待费支出决算3.71万元，占64.97%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出2万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出2万元。主要用于保留的公务用车的日常运行以及维护保养。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出3.71万元。其中：

外宾接待支出0万元。

国内公务接待支出3.71万元。主要用于日常来柳学习访问的兄弟单位、招商引资来柳考察的大型省外企业以及来柳参加中国—东盟国际汽车零部件博览会的政府官员、企业代表、新闻媒体人员等人员的接待。2019年共接待国内来访团组26个、来宾271人次。

   八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2019年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算 9.8万元、9.8万。与 2018年相比，收、支总计各减少246.39万元，减少96.17%。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算9.8万元，决算大于预算数主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有城市建设支出农贸市场门头统一设计费资金。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应在专项债务收入安排支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.8万元。决算数大于预算数的主要原因是年中安排财政拨款支出预算用于农贸市场门头统一设计费。

 九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，柳州市商务局对2019年度商贸扶持专项资金及2019年中国—东盟国际汽车博览会、生猪活体储备项目3个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算资金5804.80万元，占年初预算的74.83%，自评覆盖率达到 100%。

（二）根据评价结果显示，上述3个项目支出绩效自评情况优秀，达到项目申请时设定的各项预期绩效目标。以“2019年中国—东盟国际汽车博览会”项目支出绩效为例，说明如下：

2019年中国—东盟国际汽车博览会项目支出绩效519万元，本项目在资金管理方面，具有相应的项目资金管理方法，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法。资金的拨付具有完整的审批程序和手续，符合项目合同规定的用途，财政预算支出进度达100%。本项目在完成过程中，在业务管理方面，有健全的组织管理制度和本部门预算绩效评价工作实施方案，并建立健全了项目管理制度。在制度执行上有规范的项目合同，验收报告等材料；同时也采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施。两阶段展会总展览面积达5万平方米，参展企业合计669家。本次博览会邀请到全国28个省市专业协会组织汽配经销商参会采购，并以“扫街”模式在广西周边省市县汽配经销市场宣传推介展会，最终到会采购商突破万人，到会采购商10000人。这次博览会采购商、参展商规模和质量不断得到提高，汽博会成为规格高、有影响力的、有成效的、促进中国与东盟产业交流合作的专业、务实的平台。第一阶段展会售车2500余台，成交3.16亿元。第二阶段展会总成交金额达到21.97亿元，其中场内实际成交金额10.13亿元，成效显著。汽博会举办期间，共有来自新华社等全国性媒体、广西壮族自治区、柳州市内多家新闻媒体单位上百名记者到现场采访报道。推广了柳州城市文化和城市风光，促进了旅游及三产发展。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出414.39万元，比2018年减少66.21万元，减少13.78%，减少原因：2019年办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费比上年减少。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额794.44万元，其中：货物支出13.68万元、工程支出0万元、服务支出780.76万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆2辆，其中：公务用车2辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：其他单位转款、银行利息等收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。