目    录

第一部分：柳州市商务局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市商务局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市商务局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市商务局概况

一、主要职能

柳州市商务局的主要职责是：

（一）贯彻执行国家、自治区国内外有关贸易和国际经济合作的发展战备、政策；拟订全市对外贸易、对外经济合作和内贸流通的政策措施；参与拟订全市区域经济合作发展规划；提出促进内外贸融合、现代流通方式发展建议。 

（二）承担推进全市流通产业结构调整，指导流通企业、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流、电子商务等现代流通方式及商贸领域信息化发展；按规定对全市成品油流通、再生资源回收进行监督管理。

（三）促进城乡市场发展,研究提出引导市内外资金投向商贸服务业的政策,负责拟订大宗产品批发市场规划、城市商业网点规划，推进商业体系建设和内外贸一体化的区域性商贸物流基地建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。

（四）承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作职责,拟订规范市场运行、流通秩序的政策，推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台，按规定对特殊流通行业进行监督管理。拟订全市药品流通行业发展规划，落实行业标准和其他有关政策。

（五）承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作。

（六）制订促进外贸增长方式转变的政策措施，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设。组织实施自治区下达我市重要工业品、原材料和重要农产品（除粮食、棉花外）进出口计划；按管理权限，负责申报、颁发货物与技术进出口许可证件有关工作。会同有关部门制定全市促进服务出口和服务外包发展的规划、政策并组织实施，推动服务外包平台建设。依法监督我市进出口技术引进、设备进口、国家限制出口技术的工作。负责对外贸易经营者实行备案登记，执行国家实行国营贸易管理的货物和经授权经营企业的目录，对本市国际货运代理企业进行资格初审；协调处理相关涉外商务事务。

（七）承担组织协调全市反倾销、反补贴、保障措施的实施及其他进出口公平贸易相关工作的职责；建立进出口公平贸易预警机制；组织产业损害调查；指导协调国外对我市出口商品的反倾销、反补贴、保障的应诉及相关工作；承担依法对经营者集中行为进行反垄断审查的工作。

（八）制定柳州市境外投资管理办法；指导和监督我市对外承包工程、劳务合作、设计咨询等；制定本市公民出境就业管理办法，负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护工作；管理国际无偿援助事务；归口管理对外援助有关事务。

（九）拟订柳州市口岸开放和建设规划并组织实施；拟订柳州市口岸通关便利化的政策措施；负责指导、协调和管理口岸相关工作。负责全市打击走私的组织、协调、指导和监督工作，组织开展打击走私的联合专项行动。

（十）负责柳州市商务出国（境）团组的有关申报事项；组织柳州市商务出访考察活动，承办与商务业务相关的外事接待；负责柳州市外派我国驻外经济商务机构、代表机构人员选派和管理。协助指导全市商贸、流通服务行业安全管理工作，配合有关部门制定实施商贸、流通服务行业企业事故防范措施和安全生产检查，协助指导对外贸易、出口加工企业在进出口环节的安全生产管理。

（十一）承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳州市商务局部门包含柳州市商务局机关及下属两个二层单位，两个二层事业单位分别为：柳州市商务流通促进中心、柳州市外商投资服务中心。

第二部分：柳州市商务局2021年部门决算报表

(相关决算报表详见附件)

第三部分：柳州市商务局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入16261.64万元，其中本年收入14787.64万元,较2020年度决算数减少6673.71万元，下降31.10 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入14784.52万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少2358.03万元，下降13.76 %，主要原因是：项目支出收入减少，主要是其他商业流通事务支出收入大幅减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2020年度决算数减少4318.80 万元，下降100 %，主要原因是：本年度无政府性基金支出收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2020年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元。较2020年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万元。较2020年度决算数无增减变化。

6.其他收入3.11万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加3.11 万元，增长100 %，主要原因是：该收入为银行存款利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元。较2020年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余1474.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加73.97万元，增长5.28 %，主要原因是：部分应在2020年支出的项目资金未能及时支付，结转至2021年支出。

（二）本部门2021年度总支出16261.64万元，其中本年支出 14956.48 万元, 较2020年度决算数减少6454.67 万元，下降30.15 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1959.67万元：主要用于其他发展和改革事务支出、行政运行支出、一般行政管理事务支出、事业运行支出、其他商贸事务支出。较2020年度决算数减少241.14 万元，下降10.96 %，主要原因是：本着厉行节约原则，减少不必要开支和2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复致未支付出去，造成行政运行支出中的基本支出（日常公用经费）较上年减少。

2.社会保障和就业支出（类）407.69万元：主要用于行政单位离退休、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数减少12.59万元，下降3.00 %，主要原因是：在职人员转为退休人员，减少养老保险和职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出（类）227.11万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。较2020年度决算数减少49.48万元，下降17.89%，主要原因是：在职人员转为退休人员，减少医疗保险和公务员医疗补助缴费支出。

4.商业服务业等支出（类）12243.56万元：主要用于其他商业流通事务支出、其他涉外发展服务支出、其他商业服务业等支出。较2020年度决算数减少1778.82万元，下降12.69%，主要原因是：2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分其他商业流通事务支出和其他涉外发展服务支出的支付申请未得到市财政局批复。

5.住房保障支出（类）118.45万元：主要用于住房公积金支出。较2020年度决算数增加13.98万元，增长13.38%，主要原因是：在职人员工资较上年增加，住房公积金支出同步增长。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减变化。

7.年末结转和结余1305.16万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少145.07 万元，下降10.00%，主要原因是：部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（具体增减原因由部门根据本部门实际情况填写，不可写无）

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出14956.34万元，较2020年度决算数减少6454.81万元，下降30.15%。其中：基本支出2094.83万元，项目支出12861.51万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8273.76万元，支出决算为14956.34 万元，完成年初预算的180.77%。其中：

（一）一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 9.12 万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异的主要原因是：使用本级调整资金，支付柳州边检站营房改造项目尾款。

（二）一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为 703.33 万元，支出决算为 959.58 万元，完成年初预算的 136.43 %。预决算差异的主要原因是：2020年度绩效考评奖励和2020年度绩效考评任务浮动奖励分别在2021年年度考核结束后和年中发放。

（三）一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为 120.70 万元，支出决算为 85.75  万元，完成年初预算的 71.04 %。预决算差异的主要原因是：柳州临时航空口岸专项经费、流通管理商贸执法经费、反走私综合治理工作经费、服务业统计工作经费、口岸码头专项经费、鹧鸪江码头口岸监控系统维护费、家政服务工程工作、商务系统省外培训等工作2021年受新冠疫情的影响，部分工作年度内尚未完成，结转下年度使用。

（四）一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）。年初预算为 312.55 万元，支出决算为 382.15 万元，完成年初预算的 122.27 %。预决算差异的主要原因是：二层单位柳州市商务流通促进中心2020年事业单位奖励性绩效工资在2021年发放，2021年事业单位奖励性绩效工资也在2021年发放。

（五）一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为 131.67 万元，支出决算为 522.93  万元，完成年初预算的 397.15 %。预决算差异的主要原因是：使用本级调整资金支付柳州口岸联检单位2020年度绩效考评补发奖励及2021年度绩效考评预发奖励；使用上级补助资金支付口岸联检单位2020年7-12月工作人员延时加班费。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为 144.33 万元，支出决算为 158.02 万元，完成年初预算的 109.49 %。预决算差异的主要原因是：使用2021年离退休干部春节慰问补差。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为 6.65 万元，支出决算为 8.14 万元，完成年初预算的 122.41 %。预决算差异的主要原因是：使用2021年离退休干部春节慰问补差和增人增资（离退休生活补助）。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 149.67 万元，支出决算为 161.02 万元，完成年初预算的 107.58 %。预决算差异的主要原因是：使用2020年柳州市本级事业单位事业单位绩效工资总量补差（机关事业单位基本养老保险缴费）和增人增资。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为  74.84 万元，支出决算为 80.51 万元，完成年初预算的 107.58 %。预决算差异的主要原因是：使用补2020年人员变动职业年金缴费资金和增人增资。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为 76.34 万元，支出决算为   169.84 万元，完成年初预算的 222.48 %。预决算差异的主要原因是：使用离休人员医疗统筹补缴经费和补2020年人员变动医疗保险缴费资金。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 20.79 万元，支出决算为  16.53 万元，完成年初预算的 79.51 %。预决算差异的主要原因是：2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底支付申请未得到市财政局批复。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为 38.13 万元，支出决算为 40.45 万元，完成年初预算的 106.08 %。预决算差异的主要原因是：使用机关、参公单位2021年下半年公务员医疗补助差额资金。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.14 万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异的主要原因是：二层单位柳州市外商投资服务中心使用上年结转资金支付生育保险。

（十四）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.15 万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异的主要原因是：使用市本级新冠肺炎疫情防控联防联控人员补助资金支付新冠肺炎疫情防控联防联控人员补助。

（十五）资源勘探工业信息等支出（类）制造业（款）  其他制造业支出（项）。年初预算为 22.50 万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的 0 %。预决算差异的主要原因是：该项预算为组织汽车零部件企业参加中国国际汽车商品交易会经费，因疫情交易会取消，资金未使用。

（十六）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为 6360.00 万元，支出决算为 3058.03 万元，完成年初预算的 48.08 %。预决算差异的主要原因是： 1.上级下达的可跨年度使用资金，因资金项目跨年度，需要在2022年开展申报验收等原因，未能在2021年支付。2.因去年下半年市财政资金紧张，市财政未能及时批复用款计划和支付申请，因此部分项目未能在2021年完成资金拨付。

（十七）商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 839.90 万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异的主要原因是：使用上级补助资金2021年中央外经贸发展专项资金（促进外资转型升级发展）。

（十八）商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 8345.63 万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异的主要原因是：使用本级调整资金2021年柳州市服务业发展奖励资金、2020年抗击新冠肺炎疫情促进消费平稳增长奖励资金和2020年两会期间冻肉投放财政补贴资金。

（十九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 112.26 万元，支出决算为 118.45 万元，完成年初预算的 105.51 %。预决算差异的主要原因是：使用补2020年人员变动公积金、2020年柳州市本级事业单位事业单位绩效工资总量补差（在职住房公积金）和增人增资。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2094.83 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 1686.22 万元，完成年初预算的  130.00 %。预决算差异的主要原因是：1.2020年度绩效考评奖励和2020年度绩效考评任务浮动奖励分别在2021年年度考核结束后和年中发放。2.二层单位柳州市商务流通促进中心2020年事业单位奖励性绩效工资在2021年发放，2021年事业单位奖励性绩效工资也在2021年发放。3.使用2020年柳州市本级事业单位事业单位绩效工资总量补差（机关事业单位基本养老保险缴费、在职住房公积金）、补2020年人员变动职业年金缴费及医疗保险缴费资金、离休人员医疗统筹补缴经费、机关及参公单位2021年下半年公务员医疗补助差额资金和增人增资。

（二）商品和服务支出 125.93 万元，完成年初预算的  61.83 %。预决算差异的主要原因是：1.本着厉行节约原则，减少不必要开支。2.2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复。

（三）对个人和家庭的补助 282.68 万元，完成年初预算的 203.72 %。预决算差异的主要原因是：使用2021年离退休干部春节慰问补差和增人增资（离退休生活补助）。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市商务局2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市商务局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 2.94 万元，完成年初预算的 46.67 %，比上年减少 2.08 万元，主要原因是疫情，来访减少，公务接待减少；2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 2.94 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，与上年持平；该项年初无预算数。全年使用财政拨款安排局机关和所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置费支出 0 万元，与上年持平；该项年初无预算数。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 0 万元，与上年持平；该项年初无预算数。2021年，局机关和所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元。

（三）公务接待费支出 2.94 万元，完成年初预算的 46.67 %， 比上年减少 2.08 万元，主要原因是疫情，来访减少，公务接待减少；2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复。国内公务接待批次24 次，人次 200 人次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出 112.01 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少 40.04 万元，降低 26.33 %。主要原因是：本着厉行节约原则，减少不必要开支和2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复。比2020年减少 53.86 万元，降低 32.47 %。主要原因是：1.人员编制数量减少，两名同志退休、一名同志调动至别单位。2.由于疫情，减少培训和会议召开，缩减培训和会议规模，培训费、会议费较上年减少；印刷费同步较上年减少；差旅费相应较上年减少。3.节约办公经费，减少办公材料耗费，减少办公用品采购，办公费较上年减少。4.2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额 989.40 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 989.40 万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。 

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4332.00万元，占一般公共预算项目支出总额的33.68 %。

共组织对商贸服务业发展扶持专项资金、第十一届中国—东盟（柳州）汽车工业博览会等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出4332.00万元。从评价情况来看：（1）商贸服务业发展扶持专项资金项目在相应的资金管理办法的指导下，2021年市本级商贸服务业发展扶持资金总体工作完成情况较好，完成项目申报、评审、验收。大部分项目按项目计划文件的要求完成了建设、通过了验收并获得了扶持，由市商务局负责的4742.6万元资金，完成拨付3955.01万元，拨付率为83.39%，完成了绩效目标任务，取得了良好成效；（2）第十一届中国—东盟（柳州）汽车工业博览会第十一届“中国—东盟（柳州）汽车工业博览会”于2021年10月在柳州市国际会展中心成功举办，总展览面积达6万平方米，总参展企业594家，来自28个省市汽配商协会组织汽配经销商参会采购，专业采购商约8000人。展会期间，乘用车展区售车2210台，累计成交额3.22亿元。零部件展区成交额达到29.05亿元（意向签约22.65亿元，现场及线上成交额6.4亿元）。项目执行结束后经验收合格支付相关承办费用，最终实际支付各项费用376.99万元，成效显著。

组织对柳州市商务局、柳州市外商投资服务中心、柳州市商务流通促进中心等三个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 14956.34 万元。从评价情况来看：（1）柳州市商务局履行部门职责，较好地完成了年初设定的8个绩效目标，抓牢抓实三产经济运行,全力支持服务业企业发展,完善全市商贸流通领域市场调控及监测体系，全面推动消费提质升级,开展商品流通促进消费活动大力实施高水平开放合作,做好对外贸易、利用外资、开放合作方面的工作，统筹推进商贸服务业重大项目建设，扎实做好口岸开放建设，加快推进柳州螺蛳粉高质量发展工作，着力整顿市场秩序，做好商务流通领域各项重点工作。（2）柳州市外商投资服务中心效地利用外资和为企业提供优质服务，今年柳州市新增设立外商投资企业23家，实际利用外资8553万美元，同比增长19.8%。“市—县（区）”两级外资服务专员全覆盖下层到外资企业开展“一对一”服务成效明显，“稳外资强服务”经验获自治区商务厅典型表扬；协助柳州市商务局抓好外资招商引资，新设立外资企业23家，制定了重点产业招商目标企业库，引进了翔升仓储(京东物流)、环球新材料等重点外资项目。（3）柳州市商务流通促进中心协助柳州市商务局开展“双百促消费”、柳州消费购物节、“惠聚龙城 周末狂欢购”等一系列促销活动，协助柳州市商务局积极兑现2020年服务业首次上规入统奖励，建立完善市—县（区）—乡镇（街道）三级联动工作机制，加强商务流通促进工作，提高管理水平，促进柳州市第三产业经济的发展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，商贸服务业发展扶持专项资金项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，专项资金到位率较低。柳州市现代服务业发展扶持专项资金预算6000万元，但由于财力紧张等因素，其年度共下达指标4742.60万元，实际到位3955.01万元，资金到位率为83.39%。下一步改进措施：建议市商务局及市财政局加强项目预算申报审核，对项目依据不充分，预算编制不合理的项目，则不予申请和安排预算，提高预算安排合理性；对切实需财力支持的项目，建议市财政局足额下达预算指标，并根据单位要求及时拨付项目资金，保障项目及时开展，专项资金效益得到有效地发挥。

第十一届中国—东盟（柳州）汽车工业博览会项目自评得分为97.74分。发现的主要问题及原因：由于受疫情的持续影响，外省多家参展商、采购商未能到会。下一步改进措施：明年拟扩大线上云展规模，促进线上洽谈交易，多渠道开拓市场。

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。（详见附件）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。