目    录

第一部分：柳州市商务流通促进中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市商务流通促进中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市商务流通促进中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市商务流通促进中心概况

一、主要职能

柳州市商务流通促进中心的主要职责是：

（一）协助开展商务领域消费促进工作，承担主管部门主办的大众促消费系列活动的具体组织工作。

（二）协助开展会展业促进与管理工作，参与指导各类非商业性办展活动，配合做好主管部门主办的商贸相关会展活动的具体组织工作。

（三）配合落实现代物流发展有关工作，协助筹办物流节、物流论坛等大型活动，协助组织物流领域市本级项目申报、验收等。

（四）协助推进连锁经营等现代流通方式发展，配合做好商业特许经营相关管理工作。

（五）协助推进商品体系建设，参与规范大型商业项目和商业集聚区发展，配合做好农村市场和农产品流通体系建设工作，促进产销衔接。

（六）协助做好全市肉菜流通追溯体系建设工作。

（七）协助推进商务诚信建设，配合做好相关事务性工作。

（八）负责商务系统干部职工、商贸行业各类培训和职业技术在职培训。

（九）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市商务流通促进中心为市商务局管理的正科级公益一类全额拨款事业单位。编制数16人（事业编制16人），实有在职人数15人。

第二部分：柳州市商务流通促进中心2021年部门决算报表

(相关决算报表详见附件)

第三部分：柳州市商务流通促进中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入 619.57 万元，其中本年收入 332.89 万元, 较2020年度决算数增加 410.34 万元，增长 196.12 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 331.49 万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加 153.68 万元，增长46.36 %，主要原因是：在职职工人数较上年增加，人员的工资、绩效、养老、社保、公积金等人员经费和办公经费相应增加；另外，柳州市商务流通促进中心2020年事业单位奖励性绩效工资在2021年拨付，2021年事业单位奖励性绩效工资也在2021年拨付。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元。较2020年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元。较2020年度决算数无增减变化。

4.事业收入 0 万元。较2020年度决算数无增减变化。

5.经营收入 0 万元。较2020年度决算数无增减变化。

6.其他收入 1.40 万元，为本单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加 1.40 万元，增长 100 %，主要原因是：该收入为银行存款利息收入。

7. 使用非财政拨款结余0万元。较2020年度决算数无增减变化。

8.年初结转和结余 286.68 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加 255.26 万元，增长812.41 %，主要原因是：根据柳编〔2019〕75号文和柳编办通〔2019〕144号文，柳州市商贸培训中心与柳州市商务流通促进中心两单位合并，将柳州市商贸培训中心年初结转余额转至柳州市商务流通促进中心。

（二）本单位2021年度总支出 619.57 万元，其中本年支出 332.71 万元, 较2020年度决算数增加 141.76 万元，增长 74.24 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）258.28 万元：主要用于事业运行支出、其他商贸事务支出。较2020年度决算数增加118.25 万元，增长 84.45 %，主要原因是：①聘用人员工资支出较上年增加，相应的养老、社保等支出同步增加；②在职职工人数较上年增加，人员的工资、绩效、社保等人员经费和办公经费相应增加；③2020年事业单位奖励性绩效工资在2021年发放，2021年事业单位奖励性绩效工资也在2021年发放。

2.社会保障和就业支出（类）42 万元：主要用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加 12.74万元，增长 41.51 %，主要原因是：在职职工人数较上年增加，人员的养老、职业年金缴费支出增加。

3.卫生健康支出（类）13.74 万元：主要用于事业单位医疗、其他行政事业单位医疗支出。较2020年度决算数增加8.57 万元，增长 165.76 %，主要原因是：在职职工人数较上年增加，人员的医疗保险费缴费支出增加。

4.住房保障支出（类）18.68 万元：主要用于住房公积金支出。较2020年度决算数增加 2.61 万元，增长 16.24 %，主要原因是：在职职工人数较上年增加，人员的公积金缴费支出增加。

5.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无增减变化。

6.年末结转和结余 286.86 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加 268.58 万元，增长 1469.26 %，主要原因是：柳州市商贸培训中心与柳州市商务流通促进中心两单位合并，将柳州市商贸培训中心上年结转余额转至柳州市商务流通促进中心，使年末结转余额增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出 332.68万元，较2020年度决算数增加 141.73 万元，增长 74.22 %。其中：基本支出 318.63 万元，项目支出 14.04 万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 311.57 万元，支出决算为 332.68 万元，完成年初预算的 106.77 %。其中：

（一）一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）。年初预算为 177.74 万元，支出决算为 244.20 万元，完成年初预算的 137.39 %。预决算差异的主要原因是：年中安排增人增资。 

（二）一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为 67.51 万元，支出决算为 14.04  万元，完成年初预算的 20.80 %。预决算差异的主要原因: ：①离退休干部党员活动费、商务法律印刷费、商务网站维护费、办公设备购置费未使用。②2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底商厦物业管理费的支付申请未得到市财政局批复。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 24.19 万元，支出决算为 28 万元，完成年初预算的 115.75 %。预决算差异的主要原因是：使用2020年柳州市本级事业单位绩效工资总量补差（机关事业单位基本养老保险缴费）和增人增资。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 12.10 万元，支出决算为 14 万元，完成年初预算的 115.70 %。预决算差异的主要原因是：使用补2020年人员变动职业年金缴费资金和增人增资。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 11.88 万元，支出决算为  13.74 万元，完成年初预算的 115.66 %。预决算差异的主要原因是：使用以前年度财政拨款结转资金。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为 18.15 万元，支出决算为 18.68 万元，完成年初预算的 102.92 %。预决算差异的主要原因是：使用补2020年人员变动公积金、2020年柳州市本级事业单位绩效工资总量补差（在职住房公积金）和增人增资。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 318.63 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 311.68 万元，完成年初预算的 140.04 %。预决算差异的主要原因是：在职职工人数较上年增加，人员的工资、绩效、社保等人员经费同步增加。

（二）商品和服务支出 6.95 万元，完成年初预算的  32.33 %。预决算差异的主要原因是：1.本着厉行节约原则，减少不必要开支。2.2021年9月份以后财政资金支出审批流程较长，到年底部分支付申请未得到市财政局批复。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市商务流通促进中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市商务流通促进中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比上年减少 0.08万元，主要原因是：柳州市商务流通促进中心2021年无因公出国（境）、无公车、无来访单位。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元，与年初预算一致。全年使用财政拨款安排柳州市商务流通促进中心1个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，与年初预算一致。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 0万元，与年初预算一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市商务流通促进中心1 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出 0 万元， 比上年减少 0.08万元，原因是疫情，本单位2021年度无来访单位所以无公务接待费支出。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。 

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算整体支出开展绩效自评,共涉及资金 332.68万元。从评价情况来看，2021年我单位严格按照中央、自治区及柳州市的工作要求，切实做好疫情防控工作，充分发挥互联网优势，开拓疫情期间业务网上办理。持续优化业务流程，不断提升服务水平，协助商务局开展“双百促消费”、柳州消费购物节、“惠聚龙城 周末狂欢购”等一系列促销活动，开展广西“33消费节”、“广西电商年货节”等大型促消费活动，全面挖掘消费市场潜力，有效促进我市消费市场繁荣发展；开展广西“汽车下乡”惠民大集巡展活动活动，实施家电以旧换新，发放超亿元家电消费券；积极推进展会拓市，推动“柳品出乡”。协助商务局开展2021广西特产行销全国暨鹿寨四排名优砂糖橘进联华专场推介会，先后组织我市企业参加第104、105届全国糖酒交易会、“2021广西农产品（广州）产销对接会”、第18届东盟博览会，2021年全国农商互联暨乡村振兴产销对接大会等一批国内知名展会，协助商务局主办第十一届中国—东盟（柳州）汽车工业博览会和2021中国—东盟（柳州）旅游装备博览会，进一步宣传推广了柳州特产、柳州文化和柳州企业形象，为企业搭建销售平台。

协助商务局继续做好“物流网”基础设施建设三年大会战。目前全市有“物流网”在库项目66项，全年“物流网”项目完成投资额合计61.09亿元，占年度任务的114%。预算支出年度绩效目标基本完成，绩效自评分值为97分。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

因本单位2021年度预算项目未达到预算项目支出自评条件，所以未开展项目预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。