目    录

第一部分：柳州市商贸培训中心概况

一、主要职能

二、决算单位构成

第二部分：柳州市商贸培训中心2020年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分: 柳州市商贸培训中心2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度收入决算情况。

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

    第一部分：柳州市商贸培训中心概况

一、主要职能

柳州市商贸培训中心的主要职责是：

（一）通过函授形式的商业成人提供教育服务。 对商业干部职工进行职业技术培训及高等学历教育。

（二）负责对市商业系统职工进行文化、科学和业务知识、技能的培训，

（三）完成主管部门交办的其他任务。

二、决算单位构成

柳州市商贸培训中心为市商务局管理的自收自支二类事业单位。编制数2人（事业编制2人），实有在职人数1人。

第二部分：柳州市商贸培训中心2020年决算报表

(相关决算报表详见附件)

第三部分：柳州市商贸培训中心2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计107.29万元，支出总计59.04万元，与2019年相比，收、支分别增加36.49万元和减少129.12万元；分别增长51.54%和下降68.62%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计107.29万元，其中：一般公共预算财政拨款收入107.29万元；占比100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

该收入一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）107.29万元，为国有资源资产有偿使用。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计59.04万元，均为基本支出，占比100%； 该支出为一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算107.29万元、59.04万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计分别增加36.49万元和减少129.12万元；分别增长51.54%和下降68.62%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

2020年度财政拨款支出59.04万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出减少129.12万元，下降68.62%。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2020年度财政拨款支出59.04万元，主要用于一般公共服务（类）支出，占100%； 

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为107.29万元，支出决算为59.04万元，完成年初预算的55.03%。决算数小于预算数的主要原因：维修（护）费柳州商厦消防设施改造项目经费未使用。

该支出为一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为 107.29 万元，支出决算为 59.04 万元，完成年初预算的55.03 %。预决算差异的主要原因: 维修（护）费柳州商厦消防设施改造项目经费未使用。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出59.04万元，其中：

人员经费12.56万元，主要包括：基本工资2.27万元、津贴补贴0.14万元、伙食补助费0.79万元、机关事业单位基本养老保险费4.45万元、职工基本医疗保险缴费0.26万元、职业年金缴费0.05万元、绩效工资4.41万元、其他社会保障缴费0.19万元。

公用经费46.48万元，主要包括：办公费0.93万元、印刷费1.80万元、水费0.02万元、电费0.07万元、物业管理费10.06万元、维修（护）费19.21万元、租赁费2.23万元、劳务费1.47万元、其他商品和服务支出10.69万元。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

本单位2020年度无因公出国（境）、无公车、无来访单位，故没有“三公” 经费的支出。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金的支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2020年度没有国有资本经营收入，也没有国有本经营安排的支出。

十、2020 年度预算绩效情况说明

本单位2020年度无超100万元以上的项目支出，所以无项目支出绩效自评。

十一、其他重要事项的情况

（一）政府采购支出情况。2020年度本单位政府采购支出总额9.89万元。

（二）国有资产占用情况。截至年末本单位共有车辆0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：其他单位转款、银行利息等收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。